21日，《國務院辦公廳關于推動個人養老金發展的意見》公布。 這意味著，各方關注已久的個人養老金制度正式 “出爐”。個人養老金是什么、怎么繳、如何領？ 記者采訪了業內權威專家。

　　是什么———采取個人賬戶制，有稅收優惠

　　“簡單說，個人養老金就是存一筆錢，作為基本養老保險的補充，到退休的時候又多了一個養老金來源。 ”中央財經大學社會保障研究中心主任褚福靈表示。

　　意見明確，個人養老金實行個人賬戶制度，繳費完全由參加人個人承擔，實行完全積累。 參加人可以用繳納的個人養老金在符合規定的金融機構或者其依法合規委托的銷售渠道購買金融產品。個人養老金資金賬戶實行封閉運行，其權益歸參加人所有，除另有規定外不得提前支取。

　　褚福靈解釋說，與購買普通銀行理財或者基金、 商業保險不同的是，人們拿個人養老金投資金融產品，可享受延期征稅等稅收優惠政策。 此外，二者安全性、回報率也不盡相同。

　　怎么繳———自愿參加，年繳納上限12000元

　　根據意見，在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，可以參加個人養老金制度。

　　意見規定，每年繳納個人養老金的上限為12000 元，人社部、財政部根據經濟社會發展水平和多層次、多支柱養老保險體系發展情況等因素適時調整繳費上限。

　　按照意見，個人養老金資金賬戶資金用于購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、 商業養老保險、 公募基金等運作安全、成熟穩定、標的規范、側重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產品，參加人可自主選擇。

　　參與個人養老金運行的金融機構和金融產品由相關金融監管部門確定， 并通過信息平臺和金融行業平臺向社會發布。

　　如何領———可按月、分次或一次性領取

　　根據意見， 參加人達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力、 出國(境)定居，或者具有其他符合國家規定的情形， 經信息平臺核驗領取條件后，可以按月、 分次或者一次性領取個人養老金， 領取方式一經確定不得更改。

　　領取時，應將個人養老金由個人養老金資金賬戶轉入本人社保卡銀行賬戶。 參加人死亡后，其個人養老金資金賬戶中的資產可以繼承。

　　證監會21日表示，將抓緊制定出臺個人養老金投資公募基金配套規則制度，優化中長期資金入市環境。持續加強機構和從業人員監管力度，強化投資者保護，保障養老金投資運作安全規范，促進個人養老金高質量發展。 （據新華網）